Что такое кредитная организация: виды и понятие

Кредит

Определение понятия

Кредитная организация (КО), или, как их еще называют, кредитное учреждение – это юрлицо, основной целью работы которого является получение прибыли. При этом данное юрлицо не вправе заниматься торговлей, выполнять производство чего бы то ни было или оказывать услуги страхового характера. Основной вид его деятельности – это финансовые услуги, а именно, выдача денег под проценты как физическим, так и юридическим лицам.

Рассматриваемые нами организации функционируют в форме хозяйственных сообществ, они могут быть образованными на базе любой формы собственности. Их деятельность регулируется ФЗ «О банках и банковской деятельности» и некоторыми другими законодательными актами.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое на основе полученного разрешения и лицензии занимается предоставлением банковских услуг. Целью функционирования таких учреждений является получение прибыли. Подобные организации могут создаваться в форме акционерного общества, а также с дополнительной или ограниченной ответственностью.

Кредитные организации РФ обязуются иметь несколько атрибутов:

  • наименование на государственном языке и, в случае необходимости, аббревиатура;
  • перевод наименования на иностранные языки;
  • уникальный логотип;
  • фирменная печать.

Стоит отметить, что в своем названии учреждения не имеют права использовать такие слова, как “банк” или “кредитная организация”. Это считается серьезным нарушением. также стоит воздержаться от употребления полного или сокращенного наименования страны и аналогии с названиями государственных учреждений.

Объединения кредитных организаций

Кредитные организации могут объединяться в определенные группы с целью сотрудничества, которое может быть представлено в следующих формах:

  • союзы и ассоциации создаются с целью защиты интересов, а также совместной работы по улучшению организации деятельности (не допускается оказание услуг с целью получения прибыли);
  • группы кредитных организаций проводят совместную деятельность по предоставлению банковских услуг, которая осуществляется на основании подписанного договора;
  • банковский холдинг представляет собой объединение, руководство которого может прямо или косвенно влиять на политику и деятельность членов данного сообщества.

Разновидности организаций кредитного спектра

Традиционно под словосочетанием «кредитное учреждение» понимается банк. На самом же деле, к категории данных организаций относятся не только банки, но и:

  • небанковские организации;
  • прочие финансовые компании.

Все они имеют право предоставлять клиентам денежные средства под проценты на условиях обязательного возврата. Основная разница между этими типами компаний заключается в перечне операций, в принципе доступных им для выполнения. Так, банки, помимо кредитования частных клиентов и компаний, имеют право производить расчетно-кассовые операции, открывать и вести счета, заниматься реализацией валюты и драгоценных металлов, и т. д. Естественно, каждый из производимых ими видов деятельности должен быть лицензирован.

Небанковские организации (НКО) могут реализовывать только небольшую часть операций из доступных банкам. Чаще всего они выбирают именно предоставление клиентам заемных средств. Иным финансовым компаниям, как правило, разрешается выполнять только одну банковскую операцию (либо несколько, но менее 10).

Часто от лиц, не связанных с экономикой, можно услышать вопрос о том, чем кредитная организация отличается от банка. Из сказанного выше ясно, что этот вопрос не совсем корректен. Банк – это та же кредитная организация, только имеющая больше полномочий, чем остальные. В частности, у банка есть законное право на привлечение денежных средств от физ- и юрлиц, и размещение привлеченных финансов под гарантию исключительно собственного имени.

Принципы деятельности кредитных организаций

Кредитные организации осуществляют свою деятельность на основании следующих принципов:

  • экономическая свобода – неограниченное использование собственных средств для любой деятельности, которая не противоречит нормам закона;
  • одинаковая степень государственной защиты для любых форм собственности;
  • единое экономическое пространство подразумевает, что на территории государства, в котором зарегистрирована кредитная организация, все финансовые потоки осуществляются беспрепятственно;
  • не допускается недобросовестная конкуренция или же сговор между кредитными организациями;
  • соблюдение баланса между экономическими интересами государства, хозяйственных обществ и населения;
  • неукоснительное соблюдение всех законодательных норм;
  • работники кредитных организаций должны выполнять свою работу добросовестно, а также проявлять инициативу в при необходимости улучшения механизма функционирования учреждения;
  • свобода договора гласит, что все субъекты могут абсолютно свободно и без принуждения определять партнеров для соглашения, а также время и место его подписания;
  • информационная безопасность подразумевает создание системы защиты конфиденциальных данных;
  • защита интересов и прав предпринимателя в судебных и прочих инстанциях.

Функционирование учреждений, предоставляющих банковские услуги, имеет некоторые особенности. Так, организация деятельности кредитных организаций начинается с регистрации. Для этого понадобится определенный перечень документов, а именно:

  • заявление и бизнес-план, которые подаются на рассмотрение в Центральный банк;
  • заверенный руководителем устав организации;
  • платежный документ о внесении соответствующей суммы государственной пошлины;
  • налоговые декларации о доходах за последний год физических лиц, которые выступают в роли учредителей кредитной организации;
  • сведения о лицах, которых планируется назначить на должность исполнительного директора, а также главного бухгалтера.

Также для начала своей деятельности кредитные организации Российской Федерации должны получить соответствующую лицензию. Для этого необходимо полностью оплатить уставной капитал. Сделать это нужно не позднее чем в течение месяца после одобрительного сообщения от Центрального банка.

Российские кредитные организации функционируют на основании федерального закона “О банках и банковской деятельности”. Он регулирует также и форму устава подобных учреждений. Он должен содержать в себе следующие пункты:

  • уникальное фирменное наименование;
  • указание организационно-правовой формы, в которой создается организация;
  • контакты и координаты (не только самого учреждения, но также и его подразделений);
  • перечень операций, которые планируется осуществлять в ходе деятельности;
  • сумма уставного капитала;
  • информация об акциях (их количество и номинал);
  • сведения об управленческой системе.

Правовые аспекты работы КО

Права кредитных организаций заключаются в том, что они имеют возможность осуществлять банковские операции, предусмотренные законом, а также лицензией (здесь идет речь о специальной правоспособности). Также подобные учреждения могут добиваться выполнения долговых обязательств всеми законными способами.

В том случае, если кредитная организация совершает нарушение норм законодательства, Центральный Банк оставляет за собой право отозвать предоставленную им лицензию. Кроме того, в некоторых случаях может быть даже применена уголовная ответственность.

Что такое кредитная организация: виды и понятие

Если кредитная организация осуществляет свою деятельность, не имея на то соответствующей лицензии, то она обязана перечислить полученную от этого прибыль, а также сумму штрафа в счет государства.

Кредитные организации в России попадают под сферу влияния следующих отраслей права:

  • конституционное право (речь идет обо всех особенностях функционирования данного учреждения, как субъекта предпринимательской деятельности);
  • гражданское право регламентирует взаимоотношения кредитных организаций с прочими субъектами;
  • если речь идет о взаимоотношения непосредственно с центральным банком или другими банковскими учреждениями, то они подчиняются нормам банковского права.

Законодательство РФ строго определяет спектр прав, доступных рассматриваемым нами компаниям. Так, им доступно выполнение следующих финансовых операций и действия с денежными средствами:

  • открытие разного рода счетов для юр- и физлиц;
  • ведение дебетовых, сберегательных и кредитных счетов своих клиентов;
  • операции с различными валютами, как в наличной форме, так и по безналу;
  • выдача банковских гарантий;
  • привлечение финансов от частных лиц и организаций и хранение привлеченных средств на вкладах до востребования;
  • проведение денежных переводов без открытия расчетных счетов (исключительно при наличии поручения частных клиентов);
  • выполнение расчетных операций по поручению клиентов;
  • доверительное управление финансами клиента на основании соответствующего договора;
  • привлечение и размещение денежных средств (данная операция может производиться исключительно от имени и за счет организации);
  • приобретение прав требования;
  • операции лизингового характера;
  • инкассаторские операции с деньгами и ценными документами;
  • купля-продажа драгоценных металлов и камней в порядке, оговоренном законодательством;
  • кассовое обслуживание клиентов всех категорий;
  • предоставление информационных услуг, касающихся режима и особенностей работы КО;
  • сдача в аренду помещений или спецоборудования для хранения материальных ценностей;
  • иные сделки, оговоренные законодательством Российской Федерации.

Как уже было сказано выше, каждый из видов деятельности КО должен быть обязательно лицензирован. При выборе займодателя необходимо обратить особое внимание на наличие у него лицензии ЦБ РФ на предоставляемые услуги. Также следует помнить, что кредитные организации не имеют права осуществлять торговые и страховые операции.

С юридической точки зрения, на вопрос о том, что такое кредитная организация, можно дать целых четыре варианта ответа. Данные компании могут быть зарегистрированы в следующих формах:

  • общество с ограниченной ответственностью;
  • открытое акционерное общество;
  • закрытое акционерное общество;
  • общество с дополнительной ответственностью.

Законодательство нашей страны допускает все четыре формы. Однако, на практике последняя (ОДО) практически не встречается. Это объясняется тем, что данная форма собственности предполагает полную ответственность учредителей по всем обязательствам организации. Зато остальные три варианта достаточно распространены.

Кредитная организация, оформленная как ООО, может иметь как одного, так и нескольких учредителей. При формировании компании в соответствующих документах устанавливаются доли каждого из владельцев. Однако, лично ответственности за обязательства компании ее учредители не несут. В случае банкротства или иных неблагоприятных обстоятельств, они могут потерять только те суммы, которые были внесены ими при формировании КО в уставной капитал.

В открытых акционерных обществах любой из держателей акций имеет право выставлять их в свободную продажу либо передавать третьим лицам на иных условиях. ЗАО, в отличие от ОАО, не допускает такой практики. Здесь правом приобретения акций обладает ограниченный круг лиц, а риски учредителей определяются стоимостью принадлежащих им ценных бумаг компании.

Всякое кредитное учреждение в ходе своей деятельности руководствуется нормами нескольких отраслей права. В первую очередь, как всякий субъект предпринимательской деятельности, оно подчиняется конституционному праву. Поскольку по ходу работы учреждение неизбежно контактирует с клиентами, на него (а точнее, на данные контакты) также распространяется гражданское право. А любые взаимодействия с Центральным банком или иными финансовыми организациями регулируются банковским правом.

В случае причинения кредитной организацией убытков клиенту или партнерам либо разглашения тайны финансовых операций, она попадает под действие уголовного права. В частности, статья 183 УК РФ регламентирует ответственность для сотрудников данной организации, виновных в указанных выше нарушениях.

Основными же нормативными актами, которыми руководствуются данные компании в своей работе, являются федеральные законы «О банках и банковской деятельности», а также «О некоммерческих организациях». Последний регулирует взаимодействие банков с Агентством по страхованию вкладов, созданным для защиты вкладчиков от убытков в результате ненадлежащего исполнения КО своих обязанностей.

Итак, кредитная организация – это юридическое лицо, созданное с целью получения дохода и предоставляющее клиентам услуги финансового характера. В качестве ее клиентов могут выступать как физические лица, так и компании различных форм собственности. Перечень предоставляемых услуг строго оговорен в законодательстве РФ, и каждая из них может предоставляться только после получения организацией соответствующей лицензии.

Помимо этих базовых, входящих в определение особенностей, кредитные организации отличают следующие свойства:

  • любые операции могут совершаться ими только с разрешения клиента;
  • вся деятельность кредитных организаций строго поднадзорна и контролируется специальными государственными органами;
  • организации обязаны сохранять в тайне сведения о проведенных ими операциях.

Что эти особенности означают для клиента? Во-первых, кредитная организация имеет право работать с вашими счетами только в рамках условия подписанного вами договора или дополнительного соглашения. Ни о каком подключении дополнительных услуг или изменении процентной ставки без ведома клиента не может быть речи – это противозаконно. Исключение составляют случаи, когда подобная самодеятельность кредитной организации оговорена в договоре на обслуживание.

Во-вторых, информацию о состоянии счета, произведенных платежах, кредитной задолженности и прочих операциях, клиент может получить только лично. Часть этих сведений доступна обычно в кабинетах самообслуживания кредитных организаций. Основная масса – только после личного визита в отделение соответствующего учреждения и предъявления документа, удостоверяющего личность.

Ну и, в-третьих, если кредитная организация ненадлежащим образом выполняет свои обязанности, что приводит к убыткам клиента, ее действия можно оспорить. Для этого обычно подается заявление в суд либо жалоба в контролирующий орган. По итогам проверки, вызванной данным обращением, клиенту возмещают убытки, а к организации применяют штрафные санкции, вплоть до лишения лицензии.

Банкротство

Банковская сфера достаточно уязвима к кризисным явлениям в экономике, что, порой, приводит к достаточно серьезным проблемам. Одним из таких неприятных последствий может считаться банкротство кредитных организаций, которое регулируется соответствующим федеральным законом.

Банкротство наступает в случае, когда арбитражный суд признал за кредитной организацией ее неспособность отвечать по долговым обязательствам, а также обязательным платежам (налогам, сборам и т. д.). Также несостоятельность может быть объявлена непосредственно самим учреждением. Особенностями банкротства кредитной организации можно считать следующие пункты:

  • неспособность удовлетворить требования кредиторов касательно погашения долгов, срок оплаты по которым наступил в отчетном периоде;
  • отсутствие возможностей по осуществлению оплаты налогов и прочих сборов;
  • признание данных фактов арбитражным судом по итогам проведения предварительного расследования.

Стоит отметить, что банкротство кредитных организаций практически невозможно без подачи заявления в арбитражный суд. Если другие учреждения вправе объявить свою неплатежеспособность, самостоятельно рассчитавшись с кредиторами в счет имеющихся фондов, то подобные организации такого права не имеют. Если же самостоятельного заявления о неплатежеспособности в арбитраж не последовало, то кредиторы имеют право самостоятельно выступить с подобным требованием в соответствующих инстанциях.

Основными признаками, которые свидетельствуют о наступлении банкротства, можно считать следующие:

  • неисполнение обязательств по погашению предоставленных кредитов, а также налоговым сборам;
  • с момента предполагаемой даты исполнения обязательств должно пройти не менее одного месяца;
  • у кредитной организации была отозвана лицензия на предоставление услуг и осуществление ряда операций;
  • непогашенные долговые обязательства должны в совокупности составлять сумму, которая не была бы меньше, чем тысячекратный объем минимальной заработной платы;
  • стоимость имущества, которым владеет кредитная организация, не покрывает возложенные на нее обязательства.

Достаточно важным моментом можно считать предупреждение банкротства, которое включает в себя ряд профилактических мер:

  • постоянный мониторинг экономической ситуации, по результатам которого внедряются процедуры по финансовому оздоровлению;
  • привлечение к руководству организацией антикризисного менеджмента;
  • реорганизация учреждения.

Основания для отказа в регистрации кредитной организации

Не всегда подача документов на получение лицензии и разрешения на осуществление деятельности приносит положительные результаты. Кредитной организации может быть отказано в регистрации по следующим существенным причинам:

  • несоответствие кандидатов на должность руководителя и главного бухгалтера образовательным и квалификационным требованиям;
  • наличие у руководителей или учредителей организации судимостей за экономические преступления;
  • недобросовестность учредителей в плане погашения обязательных платежей или же их неудовлетворительное финансовое состояние;
  • несоответствие оформления поданных документов установленным в законодательном порядке стандартам или содержание в них неправдивой информации.

В том случае, если учредители несогласны с отказом в регистрации или выдаче лицензии на деятельность кредитной организации, они имеют право подать апелляцию в арбитражный суд.

Банковские операции

Кредитные организации осуществляют следующий перечень банковских операций:

  • привлечение денежных средств (например, в форме вкладов);
  • размещение средств с целью извлечения финансовой выгоды;
  • операции с иностранной валютой и драгоценными металлами;
  • предоставление гарантий.

кредитная организация это

Также кредитные организации имеют право на заключение определенных разновидностей сделок:

  • поручительство за третьих лиц;
  • требование выполнения денежных обязательств;
  • предоставление в аренду площади для хранения ценностей;
  • консультирование по вопросам банковских операций.

Ликвидация кредитной организации

Ликвидация кредитной организации подразумевает полное прекращение ее существования без предоставления возможности передачи прав третьим лицам. Подтверждением совершения данной процедуры является специальная отметка в государственном реестре, а также справка, которая выдается на ее основании. Вся совокупность действий по ликвидации может затянуться на срок до одного года.

Стоит отметить тот факт, что при подаче в суд заявления о ликвидации кредитной организации проводится бухгалтерская проверка, которая выявляет чистоту и точность отчетов, а также все детали проводимых сделок. Процедура не будет начата до тех пор, пока не будут погашены все задолженности по обязательным платежам, а также прочие обязательства.

После проведения налоговой проверки наступает очередь создания специальной ликвидационной комиссии, которая может состоять как из сотрудников организации, так и включать в свой состав привлеченных со стороны лиц. Они ведут все дела, касаемо завершения деятельности, включая продажу с торгов имущества, а также тиражирование соответствующей информации в прессе.

Ликвидация кредитной организации может быть произведена в следующих случаях:

  • по решению самого юридического лица, в том случае, когда истек отведенный срок, на который создавался объект, или же если цель ее функционирования была полностью достигнута;
  • по решению суда, если истек срок лицензии (либо же она вообще не была получена), при нарушении законодательства, а также в том случае, когда деятельность организации не соответствует или противоречит ее уставу;
  • по обращению в судебные органы третьих лиц, чьи права были нарушены в результате деятельности кредитной организации.
Оцените статью
Финансовый консультант